제284회부천시의회(제1차정례회)
예산결산특별위원회 회의록
제1호
부천시의회사무국
일 시 2025년 6월 12일 (목)
장 소 특별위원회회의실
의사일정
1. 2024회계연도 결산 승인안
2. 2024회계연도 기금 결산 승인안
3. 2024회계연도 예비비 지출 승인안
심사된안건
1. 2024회계연도 결산 승인안(부천시장 제출)
2. 2024회계연도 기금 결산 승인안(부천시장 제출)
3. 2024회계연도 예비비 지출 승인안(부천시장 제출)
(11시04분 개의)
존경하는 위원 여러분 안녕하십니까?
이번 제284회 제1차 정례회가 시작된 이래 연일 계속되는 안건 심사에 노고가 많으십니다.
그리고 어려운 여건 속에서 시정 발전을 위해 노력하시는 관계공무원 여러분께도 감사의 말씀을 전합니다.
오늘 우리 위원회에서는 부천시장이 제출하고 상임위별 예비심사가 완료된 후 우리 위원회로 회부된 2024회계연도 결산 승인안과 기금 결산 승인안, 예비비 지출 승인안을 종합심사할 예정입니다.
결산심사는 우리 의회에서 승인한 예산의 집행 결과에 대해서 적법성과 타당성을 최종적으로 확인·검증하는 절차입니다.
또한 그 과정에서 드러난 문제점이나 개선사항은 다음연도 예산편성과 재정운영에 반영되어야 하며 이러한 점에서 결산심사는 매우 중요한 의미를 가집니다.
위원 여러분께서는 내실 있는 심사가 될 수 있도록 적극적인 참여를 당부드립니다.
우선 의사일정 시작에 앞서 위원님들께 사전 회피 신청 건에 대해 안내해 드리겠습니다.
「공직자의 이해충돌 방지법」제5조에 따르면 지방의회 의원은 소관 위원회 활동과 관련된 의안 심사 시 직무관련자나 사적 이해관계자인 경우 신고하여 회피를 신청하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 결산안 관련 회피 신청을 하신 위원님께서는 관련 규정을 준수하여 주시기 바랍니다.
우선 심사에 앞서 예산결산특별위원회 의사일정에 대해 간략히 말씀드리겠습니다.
이번 회기 예산결산특별위원회 활동기간은 12일부터 13일까지 2일간으로 12일은 2024회계연도 결산 승인안, 기금 결산 승인안, 예비비 지출 승인안 등 총 3건의 안건을 심사하고, 13일은 심사보고서 작성 등을 위한 시간을 갖고자 합니다.
안내해 드린 바와 같이 의사일정을 진행하고자 하는데 위원님들 이의 있으십니까?
(「없습니다.」하는 위원 있음)
이의가 없다 하시므로 오늘의 의사일정을 시작하겠습니다.
1. 2024회계연도 결산 승인안(부천시장 제출)
2. 2024회계연도 기금 결산 승인안(부천시장 제출)
3. 2024회계연도 예비비 지출 승인안(부천시장 제출)
(11시07분)
먼저 제안설명을 듣도록 하겠습니다.
김선미 회계과장 나오셔서 3건의 안건에 대해서 일괄 제안설명해 주시기 바랍니다.
부천시 발전을 위해 애쓰시는 박찬희 예산결산특별위원회 위원장님과 최옥순 부위원장님을 비롯한 모든 의원님들께 감사드립니다.
배부해 드린 2024회계연도 결산 승인안 책자에 의하여 제안설명드리겠습니다.
본 책자에는 집행부에서 안건으로 제출한 2024회계연도 결산 승인안, 2024회계연도 기금 결산 승인안, 2024회계연도 일반·특별회계 예비비 지출 승인안이 포함되어 있습니다.
자료 3쪽 2024년도 재정규모입니다.
일반회계와 14개 특별회계로 구성된 총 예산현액은 2조 8293억 원, 세입결산액은 2조 8160억 원입니다.
세출결산액은 2조 5306억 원입니다.
결산상 잉여금은 2854억 원이 발생하여 전액 이월되었습니다.
총 15개 회계별 세부내역은 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 4쪽 일반회계 세입결산입니다.
일반회계 예산현액은 2조 2729억 원이며, 수납액은 징수결정액의 95.8%인 2조 2798억 원입니다.
정리보류액은 270억 원, 미수납액은 731억 원입니다.
5쪽 특별회계 세입결산입니다.
특별회계는 2개의 공기업특별회계와 12개의 기타특별회계가 있습니다.
예산현액은 총 5564억 원으로 공기업특별회계 2971억 원, 기타특별회계 2593억 원입니다.
수납액은 5363억 원으로 공기업 2974억 원, 기타특별회계 2387억 원입니다.
정리보류액은 8억 원, 미수납액은 183억 원입니다.
다음은 6쪽 일반회계 세출결산입니다.
일반회계 예산현액은 총 2조 2729억 원으로 이 중 2조 1015억 원을 집행하여 집행률은 92.5%입니다.
분야별 지출액은 사회복지 분야 1조 1276억 원, 환경 분야 1370억 원, 교통 및 물류 분야 1201억 원입니다.
다음연도 이월액은 885억 원, 보조금 반납액 246억 원, 집행잔액 583억 원입니다.
7쪽입니다. 특별회계 세출결산입니다.
특별회계 총 지출액은 전년 대비 668억 원 증가한 4290억 원으로 공기업 2465억 원, 기타특별회계 1825억 원입니다.
다음연도 이월액은 766억 원, 보조금 반납액 22억 원, 집행잔액 485억 원입니다.
각 회계별 세부내역은 자료를 참고하시면 되겠습니다.
다음은 8쪽 예산의 이용·전용·이체 현황입니다.
예산이용은 없으며, 예산전용은 25건 5억 원, 예산이체는 3개 구청 신설 등 조직개편으로 인해 2,448건 1조 1354억 원이 발생하였습니다.
물품 현황은 2024년도말 기준 2,539개 334억 원을 보유 중이며, 전년도말 2,338개 314억 원에서 201개 20억 원이 증가하였습니다.
다음은 9쪽 공유재산 현황입니다.
공유재산 총액은 10조 2146억 원으로 전년 대비 2.7% 증가하였습니다. 이 중 행정재산은 9조 6484억 원, 일반재산은 2734억 원입니다.
다음 10쪽 예비비 지출 현황입니다.
예비비는 예산현액 대비 0.2%인 67억 원으로 일반회계 41억 원, 특별회계 26억 원이 편성되었으며, 지출액은 일반회계 7억 원, 하수도공기업특별회계 2억 원입니다.
11쪽 예비비 지출 내역은 총 5건으로 자료를 참고하시면 되겠습니다.
다음은 12쪽 기금결산 현황입니다.
우리 시는 12개의 기금을 운용하고 있으며 2024연도말 조성액은 3372억 원으로 전년 대비 734억 원 증가하였습니다.
통합재정안정화기금은 2908억 원으로 예수금 및 여유자금 관리를 목적으로 조성하여 운용하고 있습니다.
기금별 내역은 자료를 참고하시면 되겠습니다.
다음은 13쪽 재무제표입니다.
우리 시의 재정상태를 나타내는 재무제표에 의한 자산과 부채 현황입니다.
총자산은 12조 5832억 원, 부채 총액은 3600억 원으로 총자산에서 총부채를 차감한 순자산 규모는 12조 2231억 원입니다.
다음은 14쪽 채권현황입니다.
2024년도말 채권 현재액은 전년 대비 15억 원 증가한 203억 원으로 일반회계 179억 원, 기타특별회계 23억 원 등입니다.
다음은 15쪽 채무현황입니다.
2024년도말 기준 채무액은 2937억 원으로 일반회계 810억 원, 기타특별회계 2127억 원입니다.
24년 발생한 채무는 일반회계 810억 원이며, 당해연도 상환액은 43억 원입니다.
마지막으로 16쪽 주요성과 및 정책사업 현황입니다.
정책사업 성과지표는 189개 정책 중 148개를 달성하여 성과목표 달성률은 78.3%입니다.
이상으로 2024회계연도 결산 승인안과 기금 결산 승인안, 일반·특별회계 예비비 지출 승인안에 대한 제안설명을 마치겠습니다.
감사합니다.
다음은 노유영 특별전문위원 나오셔서 검토보고해 주시기 바랍니다.
2024회계연도 결산 승인안에 대해 배부해 드린 자료를 토대로 간략히 보고드리겠습니다.
먼저 보고서 8쪽 부천시 재정 여건입니다. 결산 기준 부천시 재정자립도는 27.4%, 재정자주도는 46.2%로 전년 대비 소폭 감소하였습니다.
예산 대비 채무비율은 9.99%입니다.
다음은 10쪽부터 17쪽까지 2024회계연도 세입·세출결산 총괄입니다.
세입결산액은 2조 8160억 원으로 예산현액 대비 99.5%가 수납되었고, 세출결산액은 2조 5306억 원으로 예산현액 대비 89%를 집행하였습니다.
또한 세입결산액에서 세출결산액을 차감한 세계잉여금은 전년도보다 1104억 원 감소한 2854억 원입니다.
다음 18쪽부터 20쪽까지 이월액 현황입니다. 이월액은 예산현액의 5.8%인 1651억 원이며, 그중 명시이월은 105건에 523억 원, 사고이월은 54건에 123억 원, 계속비이월은 55건에 1005억 원입니다.
전체 이월액은 전년 대비 36억 원이 증가하였습니다.
사고이월사업 세부내역은 102쪽부터 106쪽까지 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 21쪽에서 35쪽까지 일반회계 결산입니다.
먼저 21쪽 세입 총괄을 보면 예산현액은 2조 2729억 원이며, 징수결정액은 2조 3800억 원에 실제수납액은 2조 2800억 원으로 징수율은 95.8%입니다.
정리보류액은 271억 원, 미수납액은 731억 원입니다.
다음 27쪽 세출 총괄입니다.
지출액은 2조 1015억 원으로 예산현액의 92.5%가 지출되었으며 이는 전년 대비 465억 원이 증가한 것입니다.
그리고 다음연도 이월금액은 885억 원이며, 보조금 반납금은 246억 원, 집행잔액은 583억 원입니다.
27쪽 기능별 세출 내역 중 가장 큰 지출은 예산현액의 98%인 1조 1276억 원을 지출한 사회복지 분야입니다. 이는 일반회계 지출의 53.7%에 해당합니다.
그다음 환경 분야 1370억 원, 문화 및 관광 1362억 원 순으로 지출 비율이 높습니다.
34쪽 예산현액 1억 원 이상 사업 중 30% 이상 집행잔액이 발생한 건입니다.
총 26건 사업에서 60억 원의 잔액이 발생했습니다.
그 외 세부사업별 30% 이상 집행잔액 현황은 보고서 84쪽부터 101쪽을 참고하여 주시기 바랍니다.
다음 35쪽에서 45쪽까지 특별회계 결산입니다.
35쪽 회계별 세입 총괄입니다.
상수도공기업과 하수도공기업특별회계, 기타특별회계의 예산현액 합계는 5564억 원입니다.
징수결정액 5553억 원, 실제수납액 5363억 원으로 예산현액 대비 수납률은 96.4%입니다.
이어서 38쪽 회계별 세출 총괄입니다.
지출액 합계는 4290억 원으로 집행률은 77.1%이며, 전년 대비 지출액이 668억 원 증가하였습니다.
다음연도 이월액은 766억 원, 보조금 반납금은 22억 원, 집행잔액은 485억 원입니다.
다음은 45쪽에서 48쪽까지 예산의 이용·전용·이체 현황입니다.
예산의 이용은 정책사업 간 예산을 상호 융통하여 사용하는 것으로 지방의회의 승인을 얻어야 하는 것인데 2024회계연도는 사용 내역이 없었습니다.
전용과 이체는 지방자치단체장의 승인사항으로 보고서 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 49쪽에서 50쪽까지 예비비 결산입니다.
예비비는 예산 총액의 1% 이내 편성을 의무화하고 있는데 2024회계연도는 예산현액의 0.2%에 해당하는 67억 원을 편성하여 총 5건 8억 5700만 원을 집행했습니다.
세부내역은 표를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 51쪽부터 57쪽까지 기금 결산입니다.
총 12개 기금은 2024회계연도에 1404억 원을 조성하고, 670억 원을 사용하여 연도말 조성액은 3372억 원입니다. 전년도 말보다 734억 원 증가하였습니다.
다음은 57쪽에서 60쪽까지 세입·세출외현금 및 공유재산·물품현황입니다.
세부내용은 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
61쪽부터 68쪽까지 재무제표 결산입니다.
먼저 61쪽 재무제표 총괄입니다.
부천시 재정상태는 2024년도 말 총자산 12조 5832억 원, 총부채는 3600억 원으로 총자산에서 총부채를 차감한 순자산은 12조 2231억 원입니다.
총부채 증가분이 총자산의 증가분을 상회하여 순자산이 전년 대비 15억 원 감소하였습니다.
한편 2024회계연도 1년간 재정운영은 총비용이 총수익을 319억 원 상회하였습니다.
64쪽 채권현황입니다.
채권은 전년 대비 15억 원 증가하였고, 채권 종류는 표를 참고해 주시기 바랍니다.
이어서 65쪽 채무현황입니다.
2024년에는 810억 원의 지방채를 신규 발행하고 43억 원을 상환하여 2024회계연도말 채무는 2937억 원입니다.
2024회계연도 발행 현황은 표를 참고해 주시기 바랍니다.
69쪽부터 71쪽 성인지예산 결산입니다.
68개 사업에 1048억 원이 편성되어 971억 원을 지출하여 집행률은 92.7%입니다.
세부 검토는 보고서를 참고해 주시기 바랍니다.
72쪽부터 74쪽 예산의 성과보고서입니다.
189개 지표 중 148개 지표가 목표를 달성하여 목표 달성률은 78.31%이며 전년보다 소폭 하락하였습니다.
다음, 결산검사위원 제도개선 및 권고사항 등은 보고서 75쪽부터 81쪽까지 자료를 참고해 주시기 바랍니다.
2024회계연도 결산서에 대하여 검토한 결과 전반적으로 재정건전성은 비교적으로 양호하였으나 재정자립도 저하와 최근 5년간 처음으로 초과세입금이 감소로 전환되는 등 일부 지표에서 주의가 필요한 상황이었습니다.
향후 있을 추경과 본예산은 어려운 재정여건을 반영한 신중한 편성과 집행, 그리고 이월 및 집행잔액 발생 사업에 대한 철저한 사후관리가 필요할 것으로 봅니다.
이상 검토보고를 마치겠습니다. 감사합니다.
다음은 회계과장의 제안설명에 대해서 질의 답변을 갖도록 하겠습니다.
회계과장께서는 답변석에 앉아주시기 바랍니다.
참고로 내실 있는 질의 답변을 위해서 기획조정실장, 그리고 예산법무과장, 재산관리과장, 세정과장, 징수과장, 수도행정과장, 하수하천과장이 배석하고 있습니다.
질의하실 위원님께서는 답변자를 지정해서 질의해 주시면 되고, 상수도공기업특별회계 관련 질의는 수도행정과장에게, 그리고 하수도공기업특별회계 관련 질의는 하수하천과장께 질의해 주시기 바랍니다.
질의하실 위원님 계십니까?
임은분 위원님 질의해 주십시오.
실장님 수고 많으세요. 일하시느라 많이 힘드셨죠?
그런데 이렇게 눈으로 보이는 사고이월이 많다는 거는 그냥 좀 문제가 있어 보이니까 예산을 세우실 때는 적절한 곳에 예산이 잘 배분되도록 기획조정실장님께서 잘 관리하셔서 예산이 잘 집행되고 예산이 잘 골고루 갈 수 있도록 해 주시기 바랍니다.
구청별로 세입 부분에서 보면 이행강제금이라든지 이런 납세태만에 대한 게 굉장히 높아요. 그럼 그 납세태만에 대해서, 이행강제금에 대해서 서류도 보내고 액션을 취하겠죠? 그런데 그게 만약에 거기서 안 됐을 때 구청에서는 그냥 징수과로 보내잖아요. 그렇죠?
납세태만에 대해서도 저희도 고민을 많이 하고 있고 또 구청에서 사실상 현연도에 대해서 징수독려를 조금 더 노력을 해 주기를 저희도 많이 요구하고 있고요. 때로는 그래서 징수대책 보고회도 하고 있고 또 저희가 구청에서 납기에 만약에 납부하지 못한 것에 대해서는 징수과 저희 직원들이 세외수입 체납 같은 경우에는 현재 팀장 포함해서 4명이 전담하고 있다 보니까 사실상 약간 한계는 있습니다.
하지만 저희가 또 세무직들이 구청에서 그거를 각각 하는 것보다는 징수과에서 총괄적으로 컨트롤타워가 돼서 저희가 재산조회를 주기적으로 하고 있고 압류도 하고 있지만 약간의 한계는 있습니다만 그래도 구청과 저희가 유기적으로 해서 독려를 열심히 하고 있는 사안이기는 합니다.
그럼에도 불구하고 납세태만이, 안 냈을 때는 구청은 징수과로 보내면 되니까 징수과로 보내는 걸로 보여지기 때문에 구청에서도 최대한 징수할 수 있는 요건을 갖춰서 징수하고 이렇게 많은 건수나 금액이 올라오지 않도록 같이 협업하셔서 징수할 수 있는 방법을 모색해 달라는 그런 주문이에요.
저희가 사실 상반기에도 구청에 가서 컨설팅을 해서, 직원들이 업무하는 데 어려움이 있을 것 같아서 저희가 컨설팅해서 상담도 해 주고 압류절차가 이렇고 독려 비롯한 것을 저희가 컨설팅을 하고 있고요. 하반기에도 징수대책 보고회를 할 예정에 있습니다. 저희가 구청과 같이 협업을 잘해서 조금 더 열심히 총력해서 징수하도록 노력하겠습니다.
더 질의하실 위원님 계십니까?
장성철 위원님 답변자 지정해서 질의하시면 됩니다.
이재우 기획조정실장님께 질문드리겠습니다.
실장님, 제가 연일 부천시의 총체적 재정위기에 대해서 우려를 표명하면서 재정 건전성 확보를 요구드리고 있는데요. 우리 2024년도 결산을 보면 부천시가 규정에 정해 놓은 심각 단계는 아니지만 그래도 재정이 매우 우려된다라는 부분에 대해서는 동의하시죠?
만약에 개인이었으면 아마 신용도가 이렇게 되어 있으면 좀 어려울 텐데 여기는 정부기관이기 때문에, 지방자치단체이기 때문에 저희가 그러면 이제 다시 빌려서 갚으면 되는데 문제는 우리가 그전에 빌렸던 거는 1.5% 정도의 지방채였는데 지금은 3.51%로 빌리게 되어 있어요. 그렇죠?
2배 정도로 지금도 심각한데 지방채가 늘어나는 레버리지 효과가 늘어나면 안 되기 때문에 보수적으로 해야 한다고 여기 결산검사 의견서에도 “낙관적인 세수 전망하지 말아라.” 그렇죠? 그리고 “적자 예산으로 편성하라.”라고 되어 있습니다.
실장께서 이 결산검사 의견서 다 살펴보셨다고 재정문화위원회에 오셨을 때 말씀하셨죠?
그래서 제가 좀 준비하시라고 말씀드렸는데, 26페이지 좀 봐주실 수 있을까요?
이게 결산검사 의견서는 보통 회계감사처럼 보수적으로 보는 게 맞아요. 그렇죠? 그리고 드라이하게 작성돼야 하는 건데 26페이지 검토의견서 중간쯤에 보면 우리가 지금 검토의견이 “7개 성과지표가 감소했고, 달성률이 작년 2023년도보다 1.28% 감소한 78.31%입니다.” 하고 그 내용들을 적어놨는데 마지막 중간쯤 보면 “발전적 목표 상향 대비 목표를 달성하지는 못했으나 치열하게 노력하였음을 알 수 있었습니다.” 이런 문구가 들어가야 되나요? 치열하게 노력했는지 안 했는지 어떻게 알죠?
그다음에 그래서 제가 이 부분을 포인트로 해서 살펴보다가 자세히 보게 됐어요.
재작년, 본 위원이 2022년도에 의정활동을 시작해서 매년 결산검사 의견서 제가 살펴보고 있는데 올해는 내용들이 조금 아쉬운 부분이 많다는 부분을 말씀드리고요.
31페이지 보시면 또 여러 가지 잘못된 상황들을 말씀하시면서 “세입처리과정에서 스마트 그린도시 사업 담당 부서인 환경과와 공유재산 담당부서 간 업무 협조가 원활하지 않아 발생한 것으로 판단된다.” 어떤 게 원활하지 않았죠? 뭔지 모르겠어요. 객관적으로 해석을 해서, 제가 우리 회계과장하고도 말씀 나눌 때 답을 다 알고 계시더라고요. 어떤 부분에 이렇게 잘못된 부분이 있었다는 것을 객관적으로 서술해 주시면 되는 건데 이렇게 해놓으시는 거는 조금 보는 사람들의 신뢰도를 많이 하락시킨다고 생각이 들고요.
그리고 또 39페이지 보시면 저희가 기금 조성액이 2023년에는 6%였는데, 38페이지입니다. “전년 대비 당해연도말 기금조성 증가율은 32.1%로 약 5배 상승했다.” 이러면서 기금 상환 같은 것을 잘 적시했습니다. 이렇게 많이 상승했다는 거는 잘 적어주셨는데 여기 디테일하게 당해연도 기금 증가율 현황이 있는데 증감에 보시면 ‘증’, ‘증’ 있는데 ‘약간 증’, ‘약간 감’ 이런 게 있어요. ‘약간’이라는 게 뭐죠? 얼마나 증가하고 얼마나 감소해야 약간이라고 볼 수 있나요?
그래서 제가 무슨 각주라든지 설명이 있는지 살펴봤어요. 그런데 없어요. 대학생들 리포트를 내도 이렇게는 안 합니다. 아마 저기 계신 위원님들도 다 보실 거예요.
제가 좀 전에 들어오기 전에 예결위원장님께도 여쭤봤더니 이 부분은 좀 잘못된 부분이라고 의견을 주셨는데 부천시민 76만 명이 다 보고 그리고 공무원분들이 다 보시는 결사검사 의견서를 이런 식으로 한다는 것 자체는 조금 개선이 필요하다고 봅니다.
그리고 42페이지 봐주십시오. 42페이지 보면 현황 및 문제점이 있어요. 보통 우리가 컨설팅이나 이런 것을 작성할 때 최초의 프레임이라는 게 있습니다. 어떤 주제별로 작성하고 그다음에 내용들을 업데이트도 하고 살펴보면서 보고서를 작성하는데 저도 컨설팅도 하고 보고서 작성도 많이 해봤기 때문에 이런 부분에 대해서 그렇게 작성하는 것은 효율성이나 체계를 갖추기 위해서 필요하다고는 인정을 하는데 중요한 거는 얼마나 그러면 받아들였을 때 이게 납득이 되느냐를 논리적으로 설명해야 되거든요.
그런데 여기 보면 장기간 미회수된 채권에 대한 대손충당금 설정에 대한 부분이 있는데 1건이에요, 1건. 의료급여기금특별회계 장기 미회수 채권. 그런데 이게 원래 1%로 설정하고 있었는데 어떤 사유에서인지 어쨌든 15억 원이 장기 2012년부터 채권이 미회수되고 있어요.
그런데 이 1건이 우리 부천시 예산이 2조 5000억인데 15억에서 대손설정률 1%로 설정하지 않고 더 설정해야 된다는 이유를 들면서 이걸 하지 않으면 대손충당금 과소계상에 따른 자산평가의 왜곡을 가져올 수 있다고 의견을 주고 있습니다, 이 1건이.
저는 조금 더 찾아내서 한 10건, 20건, 30건, 50건쯤 되면 이 현황이나 문제점에 대해서 납득할 수 있을 것 같아요. 그런데 제가 이 검토의견서 말고 더 디테일한 자료도 다 봤더니 그냥 이거 1건이에요. 이거는 마치 그냥 제목에다가 건수를 찾아서 1건 그냥 넣은 것밖에 판단되지 않고요.
그 밑에도 또 보십시오. 기타유산자산으로 분류된 자산의 적정성 검토 현황 및 문제점. 여기 지금 기타유산자산이 있는데 서버예요. 이게 얼마짜리냐면 따져봤더니 1300만 원짜리 서버입니다.
그런데 이것을 감가상각을 제대로 안 했다고, 부천시 2조 5000억 중에서 이걸 안 해놔서 기타유산자산 등이 잘 되지 않아서 감가상각비 왜곡이 발생할 수 있어서 이게 큰 심각한 문제다라고 이 많지도 않은 지면에 할애하는 데 이거 2건을 여기다가 적어놨습니다. 납득이 되십니까, 실장님?
제가 이 부분에 대해서 도시주택환경국장님께 확인해 봤더니 사유가 컨소시엄으로 이루어지고 있었는데 업체가 파산해서 다시 계약해야 하는 상황 속에서 진행이 늦어지고 있다고 얘기했습니다.
보니까 부서와도 소통하면서 이렇게 했다고 하는데 그 정도 내용은 적어줘야 되는 거라고 생각합니다. 제대로 세부적인 내용도 적어놓지 않고 그냥 이렇게 “고민할 필요성이 있습니다.” 정도로 하는 거는 굉장히 배려가 적다고 보여지고요.
그래서 전체적으로 결산검사라는 부분에 대해서 사실은 많은 공무원들도 이걸 보게 되고 또 시간을 들이고 시에서 예산을 들여서 운용하는 부분인데 이런 결산검사 의견서에 대한 신뢰도라든지 이것이 가지고 있는 파급효과라든지 이런 것을 고려를 좀 더 해야 될 것 같다는 생각이 드는데 개선해야 될 방향이 있지 않을까요, 실장님?
제가 이 부분 하나 문제로 지적하고 싶은 부분이 시에서 부천시가 하는 활동, 시의 재정운용이라든지 이런 거를 면밀하게 감시하고 모니터링해야 할 사항입니다. 결산검사 의견서라는 거는 그런 내용이 담겨 있어야 되고요.
그리고 이렇게 우호적으로 자기 의견을 써놓는 것은 굉장히 신뢰도를 떨어뜨립니다. 따라서 이런 부분에 대해서 개선이 필요하고, 이 유튜브를 시청하고 계시는 모든 공직자 여러분들도 이 부분에 대해서 심각하게 다시 살펴봐 주시기 바랍니다.
이상입니다.
실장님 잠깐만 발언대에, 확인할 것이 있어서요.
결산검사위원을 선정하는 거는 어디서 해요?
제 생각에 결산검사 의견서를 꼼꼼하게 살피고 그런 의견을 개진한 위원은 장성철 위원님이 처음이신 것 같은데 이런 의견들도 있을 수 있으니 서식이나 아까 지적하신 ‘아주 조금’, ‘아주 약간’ 이런 수치로 계량할 수 있는 것들은 수치로 계량하는 것이 조금 더 그 의견서의 신뢰성을 높일 수 있지 않을까 이런 생각은 듭니다.
더 질의하실 위원님 계십니까?
김미자 위원님 답변자 지정하셔서 질의하십시오.
고생이 많으십니다.
결산검사 의견서에 보면 최근 5년간 재정수입과 지출의 변동 현황이 있습니다. 거기에 보시면 결산상 잉여금이 총 2854억 원가량 발생했는데 이는 세입 추계가 부정확하여 잉여를 남겼다고 판단됩니다. 동의하십니까?
또 12쪽에 보시면 일반회계 세출결산이 있어요. 일반회계 세출결산을 보면 23년 예산액이 2153억 76만 6704원이고요. 24년도 예산액이 2219억 4911만 1860원으로 23년 대비 약 3% 증가했어요. 알고 계시나요?
박혜숙 위원님 질의하십시오.
정말 수고 많으십니다.
전에 질의응답에서도 나왔던 부분 살짝만 다시 말씀드리겠습니다.
이월액 중에서 사고이월이 많다는 이야기가 있었는데요. 사고이월은 사실 정상적인 거잖아요. 사고이월은 업무를 다 집행했는데 아직 미처 여러 가지 상황으로 지급을 하지 못한 것 다음 해에 지급해야 하는 거잖아요. 그거는 문제 있는 금액이 아니라고 보여지고요. 계속비이월도 공기상 계속해서 사업을 해야 하는 거고.
그렇다면 순세계잉여금이 실제 우리가 계획하고 맞지 않아서 남은 금액인데 작년 결산 때 제가 이 부분에 대해서 강하게 질의를 드렸었는데 많이 개선이 됐어요. 보니까 순세계잉여금이 전년도보다 1128억 원 감소해서 930억 원이네요, 이번에. 이걸 어떻게 신이 아닌 이상 딱 맞출 수는 없으니까. 그래도 우리 규모로 볼 때 1000억 이상이면 양호하게 계획을 잘 세워서 업무를 하셨다고 볼 수 있겠습니다, 제가 볼 때는. 이 부분 제가 잘하셨다고 칭찬을 드려야 되는지 아무튼 저는 많이 개선되었다고 생각이 됩니다.
그런데 우리가 채무 부문에 있어서 계속 늘어나고 있잖아요. 전년도보다 이번에 766억 7000만 원이 증가했네요. 그런데 계속해서 해마다 이렇게 늘어나고 있는데, 그래서 24년 말에 2936억 7500만 원이죠, 우리가 채권 발행한 게, 채무가. 올해도 또 계속해서 발행하고 있는데 이거 상환계획은 어떻게 생각하고 계속 발행을 하는 거죠?
사회복지, 복지과장님께 질의하겠습니다. 복지과장 안 오셨나?
결산 승인안 6쪽에 보면 보조금반납액과 집행잔액이 환경에 보면 69억 원 보조금이 반납됐고 146억 원이 현재 집행잔액으로 있는데 이거는 전기차 수요가 줄어서 그런 건가요?
1627억이 예산액인데 그 정도, 23년도에는 이 정도 지출이 됐었나요?
더 질의하실 위원님 계십니까?
원활한 회의 진행을 위해 잠시 정회하도록 하겠습니다.
(12시04분 회의중지)
(12시05분 계속개의)
더 이상 질의하실 위원님 안 계신 거죠?
(「네.」하는 위원 있음)
더 이상 질의하실 위원님이 안 계시므로 관계공무원에 대한 질의 답변을 마치겠습니다.
배석 공무원들은 이석하셔도 좋습니다.
다음은 해당 상임위에서 예비심사한 내용에 대해서 대표위원으로부터 제안설명을 듣도록 하겠습니다.
먼저 의회운영위원회 대표위원이신 송혜숙 위원님 제안설명해 주시기 바랍니다.
의회운영위원회 소관 2024회계연도 세입·세출결산 승인안에 대한 예비심사 결과를 설명드리겠습니다.
일반회계 세입 예산현액은 12만 원입니다.
징수결정액은 67만 원으로 모두 수납하였습니다.
일반회계 세출 예산현액은 31억 원입니다. 이 중 86%인 26억 7200만 원을 집행하였으며, 집행잔액은 4억 2800만 원입니다.
세부사업별 30% 이상 집행잔액은 총 3건으로 국내외 선진의회 견학에서 3800만 원, 의회 사무환경 개선에서 1800만 원, 효율적인 의사운영 관리에서 2000만 원이며, 부기별 30% 이상 집행잔액은 총 8건으로 2억 200만 원으로 확인되었습니다.
우리 위원회에서는 심사결과 결산안에 대한 특별한 문제점은 없는 것으로 심사하였고, 운영위원회 소관 2024회계연도 일반·특별회계 세입·세출결산 승인안을 원안가결하였습니다.
이상으로 의회운영위원회 소관 예비 심사결과에 대한 설명을 마치겠습니다.
감사합니다.
이어서 재정문화위원회 대표위원이신 장성철 위원님 설명해 주시기 바랍니다.
재정문화위원회 소관 2024회계연도 결산 승인안, 기금 결산 승인안, 예비비 지출 승인안 등 총 3건의 안건에 대한 예비심사 결과를 설명드리겠습니다.
먼저 2024회계연도 결산 승인안에 대한 심사결과입니다.
우리 위원회에 회부된 결산 심사 대상액은 총 5987억 5337만 6000원이며, 일반회계 5447억 5212만 8000원, 특별회계 540억 124만 8000원입니다.
불용액은 215억 1965만 3000원으로 예산현액 대비 3.6%이며 전년 3.8% 대비 다소 감소한 것으로 확인되었습니다.
우리 위원회는 2024회계연도 결산 승인안에 대해 심도 있는 심사를 진행한 결과 예산편성 시에는 정확한 수요 예측과 비용추계 등 데이터 기반의 사전 분석을 통한 예산 불용을 최소화할 것을 강조하였습니다.
사업 추진 과정에서는 집행 추이를 지속적으로 관리하고 불용이 예측되는 경우에는 예산을 조기에 반납하여 타 분야에 효율적으로 재투입할 것 등을 주문하며 우리 위원회 소관 2024회계연도 결산 승인안을 원안가결하였습니다.
다음, 기금결산 승인안에 대한 심사결과입니다.
2024회계연도 기금 결산 심사액은 총 2959억 3617만 6000원으로 당해연도말 기금 조성 현재액은 문화예술발전기금 50억 8978만 원, 통합재정안정화기금 2908억 4639만 6000원입니다.
우리 위원회는 기금 운용의 건전성과 적정성 측면에서 전반적인 집행내역을 확인한 결과 기금 조성 및 운용에 있어 명확한 목적성과 효율성이 확보될 수 있도록 지속적인 관리·감독할 것을 주문하며, 우리 위원회 소관 2024회계연도 기금 결산 승인안을 원안가결하였습니다.
다음은 예비비 지출 승인안에 대한 심사결과입니다.
2024회계연도 예비비 지출 심사 대상액은 일반회계에서 1건 1억 2100만 원입니다.
우리 위원회는 예비비 지출이 긴급성과 불가피성 등 예비비 사용 목적에 부합하는지를 중점적으로 확인하였으며, 지출의 필요성과 절차상 적정성을 검토한 결과 관련 규정에 따라 집행된 것으로 판단하여 우리 위원회 소관 2024회계연도 예비비 지출 승인안을 원안가결하였습니다.
이상으로 재정문화위원회 소관 2024회계연도 결산 관련 3건의 안건에 대한 예비심사결과 설명을 모두 마치겠습니다.
감사합니다.
다음은 행정복지위원회 대표위원이신 박혜숙 위원님 설명해 주시기 바랍니다.
행정복지위원회 소관 2024회계연도 결산 승인안과 2024회계연도 기금 결산 승인안에 대한 심사결과를 간략히 설명드리겠습니다.
먼저 2024회계연도 결산 승인안에 대한 심사결과입니다.
우리 위원회 소관 예산현액은 총 1조 3589억 3043만 원으로 지출액은 1조 2848억 4919만 6000원, 이월액은 430억 9449만 5000원, 불용액은 175억 371만 1000원으로 확인되었습니다.
세출 관련하여 예산 편성 시 정확한 계획 수립과 비용 추계로 예산 불용을 최소화해야 하나 일부 그렇지 못한 경우가 있었습니다.
사업 추진 시 집행 추이를 살펴 예산 반납 또는 재편성 등 적절한 조치를 통해 예산이 효율적으로 집행될 수 있도록 하고 향후 정확한 계획과 비용 추계를 통해 적정 규모의 예산을 편성하고 이를 효율적으로 집행하는 등 만전을 기할 것을 요청하며 우리 위원회 소관 2024회계연도 결산 승인안을 원안가결하였습니다.
다음은 2024회계연도 기금 결산 승인안에 대한 심사결과입니다.
우리 위원회 소관 기금은 고향사랑기금을 비롯하여 총 6개 기금으로 전년도말 조성액은 224억 7121만 6000원, 당해연도 조성액은 64억 8647만 8000원이며, 당해연도 사용액은 38억 5151만 6000원, 당해연도말 조성액은 251억 617만 8000원으로 확인되었습니다.
기금결산 승인안을 심사한 결과 대부분의 기금들이 조성 목적에 부합하여 그 성과를 일정 부분 달성하고 있는 것으로 평가되어 원안가결하였습니다.
이상으로 행정복지위원회에서 예비심사한 2024회계연도 결산 승인안 및 기금 결산 승인안에 대한 제안설명을 마치겠습니다.
감사합니다.
다음은 도시교통위원회 대표위원이신 임은분 위원님 설명해 주시기 바랍니다.
도시교통위원회 소관 2024회계연도 결산 승인안과 기금 결산 승인안, 예비비 지출 승인안 등 예비심사 결과를 말씀드리겠습니다.
먼저 2024회계연도 결산 승인안 예비심사 결과입니다.
2024회계연도 도시교통위원회 소관 예산액은 총 8685억 1387만 8000원이며, 지출액은 7006억 684만 9000원, 다음연도 이월액은 892억 9143만 3000원, 불용액은 예산현액의 7.8%에 해당하는 673억 4625만 4000원이 발생하였습니다.
우리 위원회에서는 사업 추진 시 소요 예산 등을 정확히 추산하여 시민 복리증진을 위해 꼭 필요한 곳에 예산이 쓰일 수 있도록 집행부에 요구하였습니다.
세입에 있어서는 결손처분이나 다음연도 이월액이 여전히 많았습니다.
시에서 적극적인 징수 조치와 체납 관리로 효율적인 재정집행이 될 수 있도록 주문하며 원안가결하였습니다.
다음은 2024회계연도 기금 결산 승인안에 대한 예비심사 결과입니다.
우리 위원회 소관 기금은 부대이전 및 부지개발사업기금, 도시주거환경정비기금 등을 비롯하여 총 4개의 기금입니다.
기금의 결산내역을 살펴보면 전년도말 조성액은 173억 5845만 2000원이며, 당해연도 조성액은 396억 6262만 8000원, 당해연도 사용액은 409억 389만 9000원, 당해연도말 조성액은 161억 1718만 1000원입니다.
우리 위원회에서는 기금의 조성과 운영 목적에 맞게 기금을 집행하도록 주문하며 원안가결하였습니다.
이어서 2024회계연도 예비비 지출 승인안의 예비심사 결과입니다.
도교위 소관 2024년도 예비비 지출은 일반회계에서 3개 사업 5억 3493만 3000원, 특별회계에서 1개 사업 2억 76만 5000원 등 총 7억 3569만 8000원을 지출하였습니다.
우리 위원회에서는 사안의 시급성과 목적성 등을 고려할 때 예비비를 타당하게 집행한 것으로 심사하여 원안가결하였습니다.
이상으로 도시교통위원회 예비심사 결과 설명을 마치겠습니다.
감사합니다.
다음은 토론순서입니다만 원활한 회의 진행을 위해 잠시 정회하고자 하는데 위원 여러분 이의 없으십니까?
(「네.」하는 위원 있음)
정회를 선포합니다.
(12시16분 회의중지)
(12시21분 계속개의)
우리 위원회에서는 각 상임위원회 예비심사 결과를 바탕으로 종합 질의 및 심도 있는 심사를 진행하였습니다.
그러면 위원님들께서 심사해 주신 결과를 바탕으로 의결하도록 하겠습니다.
의사일정 제1항 2024회계연도 결산 승인안을 원안대로 의결하고자 하는데 이의 있으십니까?
(「없습니다.」하는 위원 있음)
이의 없다 하시므로 원안가결을 선포합니다.
의사일정 제2항 2024회계연도 기금 결산 승인안을 원안대로 의결하고자 하는데 이의 있으십니까?
(「없습니다.」하는 위원 있음)
이의 없다 하시므로 원안가결을 선포합니다.
의사일정 제3항 2024회계연도 일반·특별회계 예비비 지출 승인안을 원안대로 의결하고자 하는데 위원님들 이의 있으십니까?
(「없습니다.」하는 위원 있음)
이의 없다 하시므로 원안가결을 선포합니다.
존경하는 동료위원 여러분, 그리고 관계공무원 여러분 수고하셨습니다.
위원님들의 적극적인 협조로 결산 승인안 등 3건의 안건을 심사·의결까지 원활하게 마칠 수 있었습니다.
부천시의 재정상황은 오랜 기간 동안 녹록지 않았습니다.
그래서 의회는 집행부의 효율적인 예산 사용을 강도 높게 요구하게 됩니다.
의례적인 말로 가벼이 여기지 마시고 내실 있는 방안을 심도 있게 강구하시길 집행부에 주문합니다.
특히나 어려운 시 재정여건 속에서 이례적으로 예산을 증액까지 하시면서 시민들의 삶을 살피느라 애써주신 3기 예결위 위원님들께 감사드립니다.
지혜와 경험으로 예산결산위원회 운영에 함께하신 동료위원 여러분이 계셔서 1년을 무사히 마칠 수 있었음에도 감사드립니다.
모두 수고 많으셨습니다.
산회를 선포합니다.
(12시23분 산회)
김미자 박찬희 박혜숙 손준기 송혜숙 윤단비 임은분 장성철 최옥순
○출석전문위원및출석공무원
특별전문위원 노유영
재정분석팀장서영선
기획조정실장이재우
예산법무과장진예순
회계과장김선미
재산관리과장김금영
세정과장이점숙
징수과장김소영
수도행정과장민삼숙
하수하천과장신수일
○회의록서명
위원장 박찬희